Fraud Risk

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L’ambito di applicazione dell’identificazione e prevenzione delle frodi riguarda un’ampia gamma di tipologie di illeciti: dalle frodi contabili  all’appropriazione indebita, dalle spese e passività improprie fino a ricavi non di competenza ovvero truffe e frodi fiscali.

 

I servizi che offriamo in ambito Fraud Risk Mangement includono: 

  • Fraud Risk Assessment: supporto nell’identificazione e valutazione delle aree a rischio di frode e nel disegno/miglioramento del sistema di controllo interno a prevenzione/mitigazione di tali rischi.
  • Fraud Continuous Monitoring: implementazione di strumenti, principalmente di natura informatica, di continuous monitoring ai fini della detection periodica o continuativa di situazioni di possibile frode e disegno/implementazione dei relativi indicatori utili a meglio indirizzare la pianificazione ed esecuzione degli interventi di audit.
  • Fraud Risk Governance: disegno dell’infrastruttura di governo del rischio frode, in termini di: tone at the top, attori coinvolti e responsabilità, relazioni e flussi informativi, programmi di whistle blowing, processi e strumenti di rilevazione e controllo, programmi di informazione e formazione, sistemi disciplinari, ecc..
  • Fraud Investigation & Corrective Action: esecuzione di attività investigative a fronte di segnalazioni, interne o esterne, di frodi ovvero di procedimenti avviati da Autorità giudiziarie o organi regolatori, volte a verificare le modalità attraverso le quali la frode si è perpetrata e identificare le azioni correttive necessarie ad impedirne l’accadimento. Si veda anche Litigation & Forensic.

 

La leadership di Protiviti in ambito Fraud Risk Management è comprovata dalle numerose pubblicazioni e ricerche specialistiche realizzate negli anni, oltre al materiale informativo relativo alle frodi e ai programmi di sensibilizzazione per prevenirla,  sviluppati per i nostri Clienti.

 

Country Leader e Managing Director
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